Der Wirecard-Insider, der den Betrug aufgedeckt hat, der zum Scheitern des Whistleblower-Gesetzes geführt hat, hat das deutsche Whistleblower-Schutzgesetz angegriffen, Bußgelder bei Nichteinhaltung als „Schlag aufs Handgelenk“ abgetan und das Versäumnis beklagt, Unternehmen dazu zu zwingen, ihren Mitarbeitern anonyme Meldewege anzubieten.
„Es ist einfach verrückt, weil es das Ziel der ganzen Sache in Frage stellt“, sagte Pav Gill der Financial Times vor dem Start seines Start-ups Confide am Dienstag. „Die meisten Whistleblower erfolgen anonym, weil man echte Angst vor Repressalien und Enthüllungen hat.“
Seine Kommentare kommen zu einem Zeitpunkt, an dem Whistleblowing und Governance auf beiden Seiten des Atlantiks im Fokus stehen. Ein aktuelles Urteil des Obersten Gerichtshofs der USA hat es für Unternehmen schwieriger gemacht, gegen Whistleblower vorzugehen.
Gill war Anwalt bei Wirecard, als der deutsche Zahlungsverkehrskonzern einen Wert von 24 Milliarden Euro hatte und als Europas vielversprechendstes Technologieunternehmen galt. Er wurde aus dem Amt gedrängt, nachdem er versucht hatte, interne Beschwerden über gefälschte Dokumente und verdächtige Zahlungen in Singapur zu untersuchen. Mit Hilfe seiner Mutter hat er die Sache aufgedeckt und der Financial Times Akten zur Verfügung gestellt, die im Jahr 2020 zur Aufdeckung des Buchhaltungsbetrugs von Wirecard führten.
Der Skandal gab den Anstoß für eine EU-Whistleblowing-Richtlinie aus dem Jahr 2019, die seitdem in einem Flickenteppich von Gesetzen in der gesamten Union umgesetzt wurde, die alle im Dezember in Kraft traten, und so Confide die Möglichkeit bot, die halbe Million Unternehmen zu unterstützen, die sich beeilen, die Vorschriften einzuhalten.
Wie bei Regeln zu Daten und Online-Überwachung oder der Berichterstattung über Klimaauswirkungen setzt Europa Standards für Unternehmensverhalten, die über seine Grenzen hinaus Kosten verursachen. „Die größte Exportindustrie der EU ist die Regulierung“, scherzte der Singapurer Gill, der mit Unterstützung der Entwicklungsagentur der Stadt die EU-Basis von Confide in Den Haag, einem Zentrum der internationalen Justiz, aufbaut.
Gemäß der Richtlinie müssen Unternehmen mit mehr als 50 Mitarbeitern über Kanäle verfügen, um Beschwerden zu erleichtern, zu protokollieren, zu bewerten und gegebenenfalls zu untersuchen, während einige Branchen, beispielsweise im Finanzbereich oder bei denen das Risiko von Geldwäsche besteht, dies unabhängig davon tun müssen Größe. Die damit verbundenen Aufgaben können ausgelagert werden.
Die Plattform von Confide ermöglicht es Whistleblowern, anonym Beschwerden zu melden und auf Anfragen zu antworten. Sie bietet Unternehmen sicheres Fallmanagement, Berichterstattung und einen Papierpfad zum Nachweis der Compliance.
Gill verglich den Ansatz Spaniens, der bei schweren Verstößen Bußgelder von bis zu einer Million Euro vorsieht, mit dem Ansatz Deutschlands, wo die Höchststrafe lediglich 50.000 Euro beträgt.
Die Verabschiedung des entschärften deutschen Gesetzes war das Ergebnis eines politischen Kompromisses nach konservativem Widerstand gegen den Umfang der ursprünglichen Gesetzgebung und ihre potenziellen Kosten für die Unternehmen. Danyal Bayaz, ein Grünen-Politiker, sagte: „Es scheint, dass die Erinnerungen an den Wirecard-Skandal nicht nur bei den Betrugsbeschuldigten schnell verblassen.“
Die Interessengruppe Transparency International hat argumentiert, dass die Umsetzung europaweit hinter den Zielen der Richtlinie zurückgeblieben sei, da „ein allgemeiner Schutz für Whistleblower, die Korruption melden, fehlt und in mehreren EU-Ländern keine Verpflichtung besteht, ihre Meldungen zu prüfen“, und dass keines der 20 untersuchten Länder dies getan habe „entspricht voll und ganz der Best Practice“.
Confide, das verschlüsselte Kanäle und Dienste zur Untersuchung und Kategorisierung von Beschwerden anbietet, weist auf Spannungen in den Vorschriften hin, die den Schutz von Whistleblowern in einigen Ländern verschärfen und den Sitzungssälen gleichzeitig mehr Möglichkeiten geben, Probleme vertraulich anzusprechen.
„Ich möchte Unternehmen dabei helfen, weniger Pavs da draußen zu haben und weniger von mir zu haben“, sagte Gill. „Wenn Sie über etwas funktionierendes und vertrauenswürdiges verfügen, werden Sie weniger externe Whistleblower-Fälle haben.“
Er fügte hinzu: „Ich habe es auf beiden Seiten des Spektrums erlebt, ich habe auf der Seite des General Counsel gesessen und gesehen, wie Unternehmen immer Schwierigkeiten haben, mit Fehlverhaltensproblemen umzugehen, wenn sie angesprochen werden, und wie schlecht damit umgegangen wird.“ ”
„Wenn man mit Leuten spricht, die diese Systeme tatsächlich nutzen, wie einem großen Bergbauunternehmen oder einem großen Öl- und Gasunternehmen, werden sie jeden Monat mit Tausenden dieser Berichte völlig überschwemmt: von ‚Es ist nicht genug Kaffee im …‘ Vorratskammer‘, bis hin zu verspäteten Lieferungen, Beschaffungsbedenken, Lieferantenbedenken – aber auch echten Dingen wie potenziellen kriminellen oder potenziellen Geldwäschebedenken.“
In seinem Pitch geht es nicht darum, die Basis zu stärken. „Ehrlich gesagt, nicht viele Unternehmen mögen das“, sagte er. „Sie mögen es nur als Lippenbekenntnis bezeichnen, aber es wird immer so gesehen, als wären die Mitarbeiter gegen uns.“
Stattdessen bezeichnet er es als „ein Früherkennungsinstrument, um herauszufinden, was vor sich geht“ – und er akzeptiert, dass skrupellose Führungskräfte wie bei Wirecard davon profitieren könnten.
Bei der deutschen Gruppe, sagte er, „haben sie diese Hotline eingerichtet, nachdem ich gegen sie ermittelt hatte, und das Beängstigende ist, dass sie direkt an Jan Marsalek ging“ – einen leitenden Angestellten mit Verbindungen zum russischen Geheimdienst, der immer noch auf der Flucht ist.
Daher ist die Anonymität wichtig. „Sie könnten das betrügerischste Unternehmen wie Wirecard sein. Dadurch können sie sehen, wie sichtbar der Betrug für ihre eigenen Mitarbeiter und Lieferanten ist. Der einzige Unterschied besteht jetzt darin, dass sie sich nicht rächen können, weil sie nicht wissen, wer sie sind“, sagte er.
Ein Prüfpfad für interne Bedenken könnte es für Führungskräfte auch schwieriger machen, zu argumentieren – wie es der frühere Wirecard-Chef Markus Braun in seinem laufenden Strafverfahren getan hat –, dass sie für die Probleme innerhalb der von ihnen geführten Unternehmen blind waren.
Confide beschafft Startkapital nach anfänglicher Finanzierung durch Angel-Investoren, und Gill verfolgt einen Markt, in dem das „G“ in ESG beginnt, die Art von Aufmerksamkeit und Anforderungen an die Berichterstattung zu erhalten, die Unternehmen dazu gezwungen hat, für ihre Umwelt- und Gesellschaftsaspekte Rechenschaft abzulegen Auswirkungen. „Ob FTX, Boeing, der Postskandal oder sogar Wirecard, sie alle sind Governance-Versagen“, sagte er.
Gill betonte die Beschuldigungen bei Boeing aufgrund einer Reihe von Herstellungs- und Sicherheitsproblemen und sagte: „Eine mögliche Idee ist, dass Aktionäre Zugang zu Whistleblowing-Berichten haben.“ Das wäre aus Check-and-Balance-Sicht ein sehr starker Schläger.“