JPMorgan Chase ist die jüngste Bank, die von Staatsanwälten in Deutschland im Rahmen einer Untersuchung des milliardenschweren „Cum-Ex“-Steuerhinterziehungsskandals durchsucht wurde.
Die Razzia im Frankfurter Büro der Bank durch die Kölner Staatsanwaltschaft ist der jüngste Schritt in einer weitläufigen Untersuchung des Dividendensteuerskandals, die mehr als ein Jahrzehnt zurückreicht. Staatsanwaltschaft und Polizei in Deutschland haben dieses Jahr auch die Büros der ausländischen Kreditgeber Barclays, Bank of America und Morgan Stanley durchsucht.
„Wir können bestätigen, dass unsere Frankfurter Büros diese Woche besucht wurden. Wir arbeiten weiterhin mit den deutschen Behörden bei ihren laufenden Ermittlungen zusammen“, sagte die US-Bank am Mittwoch.
Die Staatsanwaltschaft Köln teilte mit, sie habe Durchsuchungsbefehle gegen ein namentlich nicht genanntes Bankinstitut in der Stadt sowie gegen separate Wirtschaftsprüfungsgesellschaften vollstreckt und die Wohnungen von vier Verdächtigen im Zusammenhang mit Cum-Ex-Steuerhinterziehungssystemen durchsucht.
Der Betrug, bei dem ein Fehler im deutschen Steuergesetzbuch ausgenutzt wurde, hat die Steuerzahler des Kontinents Schätzungen zufolge mehr als 10 Milliarden Euro gekostet. Es handelte sich um Aktiengeschäfte, die vor und nach der Dividendenzahlung einer Aktie durchgeführt wurden und die Regierungen dazu verleiteten, Steuern zu erstatten, die überhaupt nicht gezahlt wurden.
In Deutschland erstatteten die Finanzbehörden nach Angaben des Finanzministeriums zwischen 2001 und 2011 mindestens 3,9 Milliarden Euro an illegalen Steuererstattungen.
Der Betrug wurde Cum-Ex genannt, was aus dem Lateinischen „mit ohne“ bedeutet und sich auf das Verschwinden der Dividendenzahlungen bezieht.
Die von Bloomberg erstmals gemeldeten Razzien in Frankfurt dienten dem Auffinden von E-Mails und Schriftverkehr, fügte die Kölner Staatsanwaltschaft hinzu.
An dem Einsatz sind auch mehr als 50 Ermittler und IT-Experten der örtlichen Polizei und Steuerfahndung beteiligt.
Die Staatsanwaltschaft Köln ermittelt gegen 1.500 Personen im Rahmen einer umfassenderen Untersuchung des langjährigen Betrugs, an dem internationale Kreditgeber von der Deutschen Bank, Barclays, Macquarie bis zur HypoVereinsbank von UniCredit beteiligt sind.
Staatsanwälte untersuchen den Skandal seit Jahren, aber die Ermittlungen wurden letzten Monat intensiviert, als ein ehemaliger leitender Banker der Fortis Bank auf Antrag der Frankfurter Staatsanwaltschaft auf Mallorca festgenommen wurde.
Fortis, das in der Finanzkrise zusammenbrach und vom niederländischen Konkurrenten ABN Amro übernommen wurde, war angeblich einer der ersten Kreditgeber, der den Konstruktionsfehler im deutschen Steuergesetzbuch ausgenutzt hat. Die Frankfurter Staatsanwaltschaft durchsuchte 2019 und 2020 die Büros von ABN Amro in Frankfurt.