Eine genaue Kartierung der „sozioökonomischen Kriminalität“. Es ist diejenige, die die Guardia di Finanza vorbereitet hat, um die Risikoanalyse im Kampf gegen Betrug, Hinterziehung und Geldwäsche zu stärken und zu verbessern. Tatsächlich liegt dem gesamten Generalkommando der Gelben Flammen die mehrjährige Entwicklung der Hauptphänomene zugrunde, um die bestehenden Zusammenhänge im Detail herauszuarbeiten. Und die analysierten Phänomene sind genau diejenigen, die in Bezug auf Betrug und Hinterziehung in irgendeiner Weise zusammenhängen können.
Fokus auf sechs „Phänomene“
Das Rundschreiben und das Handbuch (erarbeitet Anfang Mai 2022 durch das Generalkommando) stellen sechs Phänomene ins Zentrum der sozioökonomischen Kriminalitätskartierung. Es beginnt mit dem sogenannten erwirtschafteten Vermögen und den erfassten Ausgaben. Die vergleichende Analyse der Daten ermöglicht es den Abteilungen der Fiamme Gialle, die Provinzen einzuschätzen, die das höchste Risiko einer Steuerhinterziehung aufweisen. Bei dieser Risikoanalyse spielen sowohl auf Landes- als auch auf Pro-Kopf-Ebene die Variablen der Quellen und Verwendungen des Vermögens sowie einiger Ausgaben, die Regelanforderungen oder Ausgaben für öffentliches Glücksspiel sein können, eine gewisse Rolle.
Die zweite Analyserichtung betrifft Beihilfen für den Gesundheitsnotstand, die an Unternehmen gezahlt werden, und Mehrwertsteuernummern. Die zu verwendenden und miteinander zu korrelierenden Informationen beziehen sich auf die Provinzen, in denen sich in den letzten zwei Jahren die meisten Unternehmen konzentriert haben, die Hilfe und Beiträge zur Bewältigung der Covid-Krise und der damit verbundenen Sperren erhalten haben. Im Visier der gelben Flammen gibt es Bereiche, in denen unrechtmäßiger Zugang zu Beihilfen oder echte Steuerhinterziehung verzeichnet werden können.
Andererseits gelangt, ausgehend vom Armutsgrad der Familien, auch das Einkommen der Staatsbürgerschaft ins Visier der GDF, vor allem durch die Verknüpfung der Daten der Empfänger mit denen der Wohnbevölkerung und der Daten der Wohnbevölkerung Arbeitslosenrate. Unangemessene Wahrnehmung der staatlichen Subventionen ist das seit einiger Zeit erklärte Ziel der Guardia di Finanza.
Mafia-Infiltration unter der Linse
Die anderen drei Linien der Risikoanalyse fokussieren sich vor allem auf die Gefahr der Mafia-Infiltration in das unternehmerische Gefüge mit der Untersuchung aktiver Umsatzsteuer-Identifikationsnummern und den Auswirkungen krimineller Phänomene auf das Territorium, sowie mit der Verschneidung von Daten über das dort produzierte Vermögen hinsichtlich der Wertschöpfung und der Schließung von Unternehmen, bei verdächtigen Transaktionen und damit zusammenhängenden Beschwerden von Strafverfolgungsbehörden. Schließlich umfasst die Analyse auch notleidende Kredite von Banken und Verfahren wegen Wirtschafts- und Finanzkriminalität.