Die Finanzaufsichtsbehörde von Dubai hat KPMG und einem seiner ehemaligen Partner eine vorläufige Geldstrafe von 2 Millionen US-Dollar wegen der Prüfung der Firma Abraaj auferlegt, der Private-Equity-Gruppe für Schwellenländer, die 2018 zusammenbrach.
Die Dubai Financial Services Authority kündigte eine Strafe in Höhe von 1,5 Millionen US-Dollar für KPMG und 500.000 US-Dollar für den ehemaligen Prüfungsleiter Milind Navalkar an, weil das Unternehmen bei seinen Prüfungen der in Dubai ansässigen Holdinggesellschaft von Abraaj über mehrere Jahre bis Oktober 2017 internationale Standards nicht eingehalten hatte.
Die Aufsichtsbehörde sagte, eine Prüfung des „erwarteten Standards“ hätte ergeben, dass Abraaj die Rechnungslegungsvorschriften nicht eingehalten, keine angemessenen Kapitalressourcen aufrechterhalten und den wahren Zustand seiner Finanzen vor KPMG verschwiegen habe.
Die DFSA sagte, Navalkar, der den Prüfungsbericht von Abraaj unterzeichnete, sei „wissentlich besorgt“ über die Arbeit von KPMG und „nicht mit professioneller Kompetenz gehandelt“.
KPMG und Navalkar haben die Ergebnisse angefochten, die nun von einem Gericht überprüft werden, das die Durchsetzung der Vorschriften im Dubai International Financial Centre, dem wichtigsten Finanzzentrum der Region, überwacht.
Die DFSA traf ihre Entscheidung im Juni letzten Jahres, aber KPMG und Navalkar versuchten, ihre Veröffentlichung zu verhindern. Das Gericht wies den Versuch zurück.
KPMG sieht sich auch einer separaten Forderung in Höhe von 600 Mio. USD von den Liquidatoren von zwei Abraaj-Unternehmen gegenüber, die versuchen, Gelder für Gläubiger zu beschaffen, darunter ehemalige Mitarbeiter, die unbezahlt bleiben. Ein Justizausschuss im Emirat entscheidet derzeit, ob diese Klage vor den DIFC-Gerichten oder vor einem Gericht an Land in Dubai verhandelt werden soll, sagten Anwälte.
Die jüngste DFSA-Entscheidung ist ein weiterer Schlag für das Geschäft von KPMG in den Vereinigten Arabischen Emiraten, das von einer internen Revolte über die Führung unter dem Vorstandsvorsitzenden Nader Haffar erschüttert wurde.
Die Prüfungstätigkeit von KPMG bei Abraaj bezieht sich auf die Zeit unter Haffars Vorgänger Vijay Malhotra, der 2019 nach drei Jahrzehnten im Unternehmen in den Ruhestand ging. Er lehnte eine Stellungnahme ab.
Der Zusammenbruch von Abraaj im Jahr 2018, einst einer der größten Schwellenmarktinvestoren mit einem verwalteten Vermögen von 14 Mrd.
Die DFSA verhängte letztes Jahr eine Geldstrafe gegen den ehemaligen Chief Financial Officer von Abraaj, Ashish Dave, weil er Investoren in Abraajs Fonds getäuscht hatte.
Dave, der zwischen zwei Anstellungen bei der Private-Equity-Gesellschaft für KPMG arbeitete, ist neben dem Gründer Arif Naqvi einer der Führungskräfte, die in den USA wegen Betrugs und Verschwörung angeklagt werden. Naqvi bestreitet jegliches Fehlverhalten. Dave war für eine Stellungnahme nicht erreichbar.
Im Jahr 2019 verhängte die Aufsichtsbehörde zwei Abraaj-Unternehmen eine Geldstrafe von etwa 315 Millionen US-Dollar, weil sie Investoren getäuscht und ihr Geld missbraucht hatten, die höchste Strafe seit der Gründung des DIFC im Jahr 2004. Die DFSA hat auch eine Geldstrafe von 135,6 Millionen US-Dollar gegen Naqvi und andere ehemalige Führungskräfte verhängt. Naqvi focht die Geldstrafe vor Gericht an.