Die Europäische Zentralbank hat Spaniens geplante Windfall Tax auf seine Banken kritisiert und davor gewarnt, dass sie die Kapitalposition der Kreditgeber beschädigen, die Geldpolitik stören und sich als schwierig durchzusetzen erweisen könnte.
Spaniens Regierung solle eine Folgenabschätzung zur Bankensteuer durchführen und mehrere unklare Bereiche klären, teilte die EZB mit ein unverbindliches Rechtsgutachten die ähnliche Einwände wie gegen vergleichbare Schritte in anderen EU-Ländern erhoben hat.
Die sozialistisch geführte Koalitionsregierung von Pedro Sánchez will die vorübergehende Maßnahme nutzen, um insgesamt 3 Mrd.
Mehrere andere EU-Länder haben dieses Jahr ebenfalls zusätzliche Steuern für Kreditgeber angekündigt, um die Kosten der Energiekrise in Europa zu decken. Ungarn plant, in diesem Jahr eine zusätzliche Abgabe von 10 Prozent und im nächsten Jahr von 8 Prozent auf die Inlandseinnahmen der Banken zu erheben, während die Tschechische Republik eine 60-prozentige Steuer auf alle „überschüssigen Gewinne“ von Banken plant, definiert als mehr als ein Fünftel über dem Durchschnitt der letzten vier Jahre.
Die EZB warnte jedoch davor, dass Spaniens geplante 4,8-prozentige Steuer, die zwei Jahre lang auf die Einnahmen der Banken aus Zinsen und Provisionen erhoben wird, von einem Institut erhoben werden könnte, selbst wenn es Verluste macht, da es keine Rückstellungen für notleidende Kredite oder Betriebskosten berücksichtigt .
„Wenn die Fähigkeit von Kreditinstituten, angemessene Kapitalpositionen zu erreichen, beeinträchtigt wird, könnte dies eine reibungslose bankbasierte Übertragung geldpolitischer Maßnahmen auf die Gesamtwirtschaft gefährden“, sagte die EZB in einer von ihrer Präsidentin Christine Lagarde unterzeichneten Stellungnahme vom November 2.
Die Zentralbank empfahl Madrid, „eine gründliche Analyse möglicher negativer Folgen für den Bankensektor“ durchzuführen, um deren Auswirkungen auf die Rentabilität, die Finanzstabilität, den Wettbewerb und die Widerstandsfähigkeit der Banken sowie auf das Kreditangebot detailliert darzustellen.
Die spanische Regierung – deren Steuer rund 10 Kreditgeber treffen wird, darunter die beiden größten Banken des Landes, Santander und BBVA – hat argumentiert, dass steigende Zinsen „außergewöhnliche“ Gewinne für den Sektor bringen.
Das Parlament wird die Steuer wahrscheinlich einführen, um die Einnahmen aus den Jahren 2023 und 2024 zu decken, trotz der Bedenken der EZB.
Ein spanischer Regierungsbeamter betonte, die Stellungnahme der EZB sei unverbindlich, stellte jedoch fest, dass sich die Zentralbank nicht entschieden gegen den Vorschlag ausgesprochen habe.
Der Beamte sagte, die Fragen, bei denen die EZB eine Klärung oder weitere Analyse forderte, seien von der Regierung bei der Entwicklung des im Juli angekündigten Vorschlags für eine Windfall-Steuer berücksichtigt worden.
Santander, BBVA und CaixaBank, Spaniens größte Kreditgeber, lehnten alle eine Stellungnahme ab, ebenso wie der wichtigste Handelsverband der Banken des Landes.
Kommerzielle Kreditgeber haben erklärt, dass die Tatsache, dass die Regierung sie daran hindern will, die Kosten der Steuer an die Kunden weiterzugeben, mit den EU-Vorschriften unvereinbar und potenziell destabilisierend sei.
Die EZB sagte, dieser Aspekt des Vorschlags „könnte Unsicherheit sowie damit verbundene Betriebs- und Reputationsrisiken für diese Institute hervorrufen“. Sie fügte hinzu: „Die EZB erwartet im Allgemeinen von Kreditinstituten, dass sie in Übereinstimmung mit internationalen Best Practices alle relevanten Kosten berücksichtigen und bei der Kreditpreisgestaltung berücksichtigen, einschließlich gegebenenfalls steuerlicher Erwägungen.“
Es äußerte auch Zweifel, ob dies überhaupt durchgesetzt werden könnte, und sagte: „Angesichts all der verschiedenen Umstände, die im aktuellen Kontext von Zinserhöhungen, Inflation oder sich verschlechternden Risikoprämien zu einem Preisanstieg führen können, scheint es schwierig zu unterscheiden, ob die vorübergehende Abgabe tatsächlich an die Kunden weitergegeben würde oder nicht.“
Die EZB forderte Madrid auf, eine „Unstimmigkeit“ im Gesetzesentwurf darüber zu klären, auf welchen Teil des Einkommens einer Bank genau die Steuer erhoben würde, und äußerte Bedenken darüber, ob ihr Hinweis auf die Einhaltungspflicht der Banco de Espana „einer Übertragung von jede neue Aufgabe“ auf die nationale Zentralbank.
Die unverbindlichen Stellungnahmen der EZB wurden zuvor von der spanischen Regierung ignoriert. In diesem Jahr hat Madrid die Einführung einer Obergrenze von 1.000 Euro für Barzahlungen, die unter Beteiligung von Unternehmen vorgenommen werden können, vorangetrieben, eine Maßnahme zur Eindämmung der Schwarzmarktaktivitäten, obwohl die EZB im März sagte, dass dies „unverhältnismäßig“ sei.