Schalten Sie den Editor’s Digest kostenlos frei
Roula Khalaf, Herausgeberin der FT, wählt in diesem wöchentlichen Newsletter ihre Lieblingsgeschichten aus.
Ein britischer Hedgefonds-Händler, der im dänischen Teil des weitreichenden „Cum-Ex“-Dividendenskandals der Hauptverdächtige ist, wurde von Dubai an Dänemark ausgeliefert, wo ihm strafrechtliche Anklage droht.
Sanjay Shah, dem vorgeworfen wird, Dänemark um rund 9 Milliarden Kronen (1,3 Milliarden US-Dollar) betrogen zu haben, landete am Mittwoch in Kopenhagen und markierte damit das Ende eines Auslieferungsstreits ein Jahr nach seiner Festnahme in Dubai.
„Heute ist ein sehr guter Tag, um Justizminister zu sein“, sagte Peter Hummelgaard in Kopenhagen. Er fügte hinzu: „Der Dividendenfall ist für Dänemark von großer Bedeutung und einer der größten und schwerwiegendsten Betrugsfälle. Es sind unsere öffentlichen Gelder, unser Sozialstaat und unsere Vertrauensgesellschaft, die auf dem Spiel stehen.“
Dänemark, Deutschland, Italien und Frankreich gehören zu den europäischen Ländern, die am stärksten vom Cum-Ex-Skandal betroffen sind, bei dem Regierungen dazu verleitet wurden, nie gezahlte Dividendensteuern in Milliardenhöhe zurückzuerstatten.
Shah bestreitet jegliches Fehlverhalten und besteht darauf, dass er Lücken im dänischen Recht ausgenutzt habe, um an das Geld zu kommen.
„Der Auslieferungsprozess verlief langsam, undurchsichtig und willkürlich. . . „Wir sind erleichtert, dass die Unsicherheit nun vorüber ist und Sanjay Shah endlich auf dem Weg nach Dänemark ist“, sagten seine dänischen Anwälte am Mittwoch zuvor.
Lars Løkke Rasmussen, Dänemarks Außenminister, sagte, es habe enorme diplomatische Anstrengungen erfordert, um sicherzustellen, dass Schah vor Gericht stehen könne, einschließlich der Unterzeichnung eines Auslieferungsabkommens zwischen dem skandinavischen Land und den Vereinigten Arabischen Emiraten im vergangenen Jahr.
„Mit der Auslieferung setzen wir ein wichtiges Signal, dass man mit einem Aufenthalt im Ausland keine Straflosigkeit erreichen kann“, fügte er hinzu.
Dänemark behauptet, im Cum-Ex-Skandal um insgesamt 12,7 Mrd. DKr betrogen worden zu sein, und hat Anklage gegen neun Personen erhoben. Skat hat außerdem in London eine Zivilklage in Höhe von 1,4 Milliarden Pfund gegen mehr als 100 Finanzinstitute sowie Shah und Patterson wegen entgangener Steuerzahlungen eingereicht, bei denen es sich nach Angaben der dänischen Steuerbehörde um Erlöse aus rechtswidrigen Steuerrückforderungen zwischen 2012 und 2015 handelt.
Staatsanwälte in Deutschland ermitteln wegen des Cum-Ex-Skandals in einem langjährigen Ermittlungsverfahren gegen 1.500 Personen, an denen Banker und Anwälte zahlreicher Firmen beteiligt sind.
Dem ehemaligen weltweiten Steuerchef von Freshfields Bruckhaus Deringer, Ulf Johannemann, wurde diese Woche von einem hochrangigen Richter in Frankfurt mitgeteilt, dass es „höchstwahrscheinlich“ sei, dass er der Beihilfe zum Betrug für schuldig befunden werde. Johannemann, der sich vor Gericht noch nicht mit den Vorwürfen befasst hat, könnte mit einer mehrjährigen Gefängnisstrafe rechnen, wenn er von einem fünfköpfigen Richtergremium für schuldig befunden wird.
Schahs Auslieferung stellt einen Erfolg für die Regierung der Vereinigten Arabischen Emirate dar, die ihre Bemühungen zur Zusammenarbeit mit internationalen Strafverfolgungsbehörden im Bereich der Geldwäsche verstärkt hat.
Die VAE wurden 2022 auf die sogenannte graue Liste der Länder der Financial Action Task Force gesetzt, die eine verstärkte Überwachung auf Geldwäsche erfordern. Die VAE hoffen, nächstes Jahr von der Liste zu verschwinden, nachdem sie die Maßnahmen zur Einhaltung der Finanzvorschriften verschärft haben, einschließlich der Erhöhung der Zahl der Strafverfolgungen für Finanzverbrechen und der Unterstützung der weltweiten Strafverfolgung.
Dubai war jahrzehntelang ein beliebter Zufluchtsort für Finanzkriminelle, doch in den letzten Jahren ist die Stadt durch die Unterzeichnung neuer Auslieferungsverträge und die Compliance-Bemühungen der Regierung weniger freizügig geworden.